ما هو الرقم الضريبي السعودي؟

الرقم الضريبي / هو معرف رقمي فريد مكون من 15 خانة، يُصدر من هيئة الزكاة والضريبة والجمارك (ZATCA) في المملكة العربية السعودية. يُمثل هذا الرقم هوية ضريبية لكل منشأة أو فرد خاضع لنظام ضريبة القيمة المضافة، ويُستخدم في مختلف المعاملات الضريبية مثل.

• إصدار الفواتير 
• تقديم الإقرارات الضريبية
• دفع الضرائب المستحقة
• التعامل مع المنصات الإلكترونية وخاصة برامج الكاشير السحابيه المعتمده من الهيئة

لماذا الحصول على الرقم الضريبي السعودي مهم؟

يُعدّ الحصول على الرقم الضريبي أمرًا ضروريًا لجميع المنشآت والأفراد الخاضعين لنظام ضريبة القيمة المضافة في السعودية، وذلك للأسباب التالية|

• 1-الإمتثال للقانون.

• يُلزم نظام ضريبة القيمة المضافة جميع المنشآت والأفراد الخاضعين للضريبة بالحصول على الرقم الضريبي وتسجيله لدى هيئة الزكاة والضريبة والجمارك.

• 2-غرامات وعقوبات. قد تُفرض غرامات وعقوبات مالية على من لا يحصل على الرقم الضريبي أو لا يلتزم بالتزاماته الضريبية.

• تسهيل المعاملات الضريبية.

• يُساعد الرقم الضريبي على تسهيل وتسريع جميع المعاملات الضريبية مثل إصدار الفواتير وتقديم الإقرارات الضريبية ودفع الضرائب المستحقة.
• 1-أنظمة إلكترونية.
•  تعتمد هيئة الزكاة والضريبة والجمارك على أنظمة إلكترونية في إدارة العمليات الضريبية، يتطلب استخدامها وجود رقم ضريبي ويعد استخدام برامج الكاشير المعتمده هي خطوة اساسية لتحقيق الاستدامة وانجاح المنظومه بأكملها.

• 2-تعزيز الثقة والمصداقية.

• يُعزّز الحصول على الرقم الضريبي ثقة العملاء والموردين في المنشأة أو الفرد، ويُضفي عليهم صفة رسمية وموثوقة.

• 3-شراكات تجارية. قد تطلب بعض الجهات مثل البنوك أو الشركات الكبرى التعامل مع منشآت وأفراد حاصلين على رقم ضريبي.

• 4-فتح المجال للتوسع والتجارة الإلكترونية.

• يُعدّ الرقم الضريبي شرطًا أساسيًا للتفاعل مع المنصات الإلكترونية والتجارة عبر الإنترنت، مما يُتيح للمنشآت والأفراد توسيع نطاق أعمالهم وبيع منتجاتهم وخدماتهم لجمهور أوسع.
• منصات حكومية. تتطلب بعض المنصات الحكومية مثل منصة "نفاذ" وجود رقم ضريبي للاستفادة من خدماتها.

كيف تحصل على الرقم الضريبي السعودي؟

تُتيح هيئة الزكاة والضريبة والجمارك (ZATCA) طريقتين رئيسيتين للحصول على الرقم الضريبي.

• 1- التقديم الإلكتروني.

• خطوات التقديم.
• الدخول إلى موقع هيئة الزكاة والضريبة والجمارك.
• اختيار خدمة "التسجيل في ضريبة القيمة المضافة".
• اتباع خطوات التسجيل وإدخال جميع البيانات المطلوبة.
• مراجعة البيانات وإرسال الطلب.
• الانتظار حتى تتم معالجة الطلب والحصول على الرقم الضريبي.
• مميزات التقديم الإلكتروني.
• سهولة وسرعة.
• إمكانية التقديم في أي وقت.
• متابعة حالة الطلب إلكترونيًا.

• 2- زيارة مكاتب الهيئة.

مكاتب هيئة الزكاة والضريبة والجمارك.

• خطوات التقديم.
• زيارة أحد مكاتب هيئة الزكاة والضريبة والجمارك في مختلف أنحاء المملكة العربية السعودية.
• الحصول على نموذج التسجيل الخاص بالحصول على الرقم الضريبي.
• تعبئة النموذج بدقة واكتمال جميع المعلومات المطلوبة.
• تسليم النموذج مع المستندات المطلوبة إلى موظف الاستقبال في المكتب.
• الحصول على إيصال يثبت استلام الطلب.
• الانتظار حتى تتم معالجة الطلب والحصول على الرقم الضريبي.
• مميزات زيارة مكاتب الهيئة.
• الحصول على مساعدة مباشرة من موظفي الهيئة.
• التأكد من صحة البيانات المُدخلة في النموذج.
• استلام الرقم الضريبي في نفس اليوم (في بعض الحالات).

المستندات المطلوبة

تختلف المستندات المطلوبة للحصول على الرقم الضريبي السعودي (برنامج كاشير معتمد) حسب نوع المنشأة أو الفرد، ولكن بشكل عام، تشمل المتطلبات الأساسية ما يلي:

• نسخ من السجلات الرسمية

• 1-السجل التجاري:
  
  

• -يجب أن يكون السجل التجاري ساري المفعول وصالحًا لممارسة النشاط التجاري.

• -يجب أن تكون جميع بيانات السجل التجاري صحيحة ومُحدّثة.

• -يجب تقديم نسخة أصلية من السجل التجاري أو نسخة مصدقة من قبل كاتب عدل.
• 
  

• 2-بطاقة الأحوال الشخصية
  
  

• -يجب أن تكون بطاقة الأحوال الشخصية سارية المفعول وصحيحة.

• -يجب تقديم نسخة أصلية من بطاقة الأحوال الشخصية أو نسخة مصدقة من قبل كاتب عدل.

• -مستندات تأسيس المنشأة (للمؤسسات)

• 3-عقد تأسيس الشركة
  
  

• -يجب أن يكون عقد تأسيس الشركة مُسجلاً لدى الجهات الرسمية.

• -يجب أن تتضمن نسخة العقد جميع بنود الاتفاق بين مؤسسي الشركة.

• -يجب تقديم نسخة أصلية من عقد تأسيس الشركة أو نسخة مصدقة من قبل كاتب عدل.

• 4-صلاحيات ممثل الشركة
  
  

• -يجب أن تكون صلاحيات ممثل الشركة مُوثقة ومُعتمدة من قبل الجهات المختصة.

• -يجب أن تتضمن الوثيقة تفويض ممثل الشركة بجميع الصلاحيات اللازمة للتسجيل في ضريبة القيمة المضافة وإدارة الرقم الضريبي.

• -يجب تقديم نسخة أصلية من صلاحيات ممثل الشركة أو نسخة مصدقة من قبل كاتب عدل.

• -مستندات إضافية (حسب الحاجة)

• 5-عقد الإيجار
  
  

• -قد تطلب هيئة الزكاة والضريبة والجمارك تقديم عقد الإيجار إذا كان النشاط التجاري يُمارس من محل مُستأجر.

• -يجب أن يكون عقد الإيجار ساري المفعول وصالحًا.

• -يجب تقديم نسخة أصلية من عقد الإيجار أو نسخة مصدقة من قبل كاتب عدل.

• 6-رخصة مزاولة المهنة
  
  

• قد تطلب الهيئة تقديم رخصة مزاولة المهنة إذا كان النشاط التجاري مُرتبطًا بممارسة مهنة محددة.

• يجب أن تكون رخصة مزاولة المهنة سارية المفعول وصحيحة.

• يجب تقديم نسخة أصلية من رخصة مزاولة المهنة أو نسخة مصدقة من قبل كاتب عدل.

• واخيرا قد تطلب الهيئة مستندات أخرى
  
  

• قد تطلب الهيئة تقديم أي مستندات أخرى تُثبت هوية المنشأة أو الفرد أو تُؤكد ممارسة النشاط التجاري.

نصائح للحصول على الرقم الضريبي بسهولة

• جهز جميع المستندات المطلوبة مسبقًا.

• تأكد من صحة واكتمال جميع البيانات في المستندات.

• قدم طلب التسجيل إلكترونيًا من خلال موقع هيئة الزكاة والضريبة والجمارك.

• تابع حالة طلبك إلكترونيًا من خلال الموقع.

• في حال واجهت أي صعوبات، تواصل مع مركز خدمة العملاء في الهيئة.

ملاحظات هامة.

• يجب تقديم جميع المستندات المطلوبة بلغة عربية أو مترجمة إلى اللغة العربية من قبل مترجم مُعتمد.

• يجب أن تكون جميع المستندات مُكتملة وصحيحة وخالية من الأخطاء.

• تحتفظ هيئة الزكاة والضريبة والجمارك بحقها في طلب أي مستندات إضافية تُرى ضرورية.

• يُنصح بالتواصل مع الهيئة قبل التقديم للحصول على معلومات محددة حول المستندات المطلوبة لِنوع المنشأة أو النشاط التجاري.

• التأكد من صحة البيانات - يجب التأكد من صحة جميع البيانات المُدخلة في نموذج التسجيل والحصول على الرقم الضريبي، وذلك لتجنب أي مشكلات في المستقبل.
• الاحتفاظ بنسخة من الرقم الضريبي: يُنصح بالاحتفاظ بنسخة من الرقم الضريبي في مكان آمن لسهولة الوصول إليه عند الحاجة.
• تحديث المعلومات: يجب تحديث معلومات الرقم الضريبي في حال حدوث أي تغييرات على بيانات المنشأة أو الفرد.

بعد الحصول على الرقم الضريبي:

بعد الحصول على الرقم الضريبي، يُصبح بإمكان المنشأة أو الفرد ان يقوم بعمل التالي  .

• 

  1-إصدار الفواتير الضريبية:

• يجب إصدار فواتير ضريبية تتضمن جميع المعلومات المطلوبة لكل عملية بيع أو تقديم خدمة خاضعة للضريبة.
• ويعد برنامج كاشيرك احد اهم برامج الكاشير المدعومه في المملكة العربية السعودية التي تقدم خدمة إصدار الفواتير الضريبية الإلكترونية.
• 2-تقديم الإقرارات الضريبية:
• يجب تقديم إقرارات ضريبية دورية لهيئة الزكاة والضريبة والجمارك تُوضح فيها جميع العمليات الضريبية التي قامت بها المنشأة أو الفرد خلال الفترة المحددة.
• 3-دفع الضرائب المستحقة:
• يجب دفع جميع الضرائب المستحقة للهيئة في الوقت المحدد. وباستخدام برامج الكاشير المعتمدة يمكن دفعها مباشرة مع كل عملية وبشكل الكتروني بالكامل.
• 4-الالتزام بالأنظمة الضريبية:
• يجب الالتزام بجميع الأنظمة واللوائح الضريبية المعمول بها في المملكة العربية السعودية.

مواقع إلكترونية مفيدة

موقع هيئة الزكاة والضريبة والجمارك.

• خدمة التسجيل في ضريبة القيمة المضافة.
• الدليل الإرشادي للتسجيل في ضريبة القيمة المضافة.

• تعرف علي برنامج كاشير سحابي معتمد من هيئة الزكاة والضريبه والجمارك.

تسهيل إدارة ضريبة القيمة المضافة مع برامج المحاسبة المعتمدة

تلعب برامج المحاسبة المعتمدة دورًا هامًا في تبسيط عملية إدارة ضريبة القيمة المضافة (VAT) للمنشآت والأفراد الخاضعين لنظام الضريبة في المملكة العربية السعودية.

وإليك بعض الفوائد الرئيسية لاستخدام برامج المحاسبة في إدارة ضريبة القيمة المضافة:

• إصدار الفواتير الضريبية (فاتورة ضريبية إلكترونية) بسهولة.

• تُتيح برامج المحاسبة المعتمدة إمكانية إصدار فواتير ضريبية إلكترونية تتوافق مع جميع متطلبات نظام ضريبة القيمة المضافة، بما في ذلك إضافة الرقم الضريبي بشكل صحيح.
• توفير الوقت والجهد. تُوفر برامج المحاسبة الوقت والجهد من خلال أتمتة عملية إصدار الفواتير الضريبية، مما يُتيح لأصحاب الأعمال والموظفين التركيز على مهام أخرى أكثر أهمية.
• تقليل الأخطاء: تُساعد برامج المحاسبة على تقليل الأخطاء في إصدار الفواتير الضريبية وحساب الضرائب المستحقة، مما يُقلل من مخاطر التعرض للغرامات والعقوبات.

• إدارة الحسابات الضريبية بدقة.

• تُساعد برامج المحاسبة على تتبع جميع المعاملات المالية المُرتبطة بنظام ضريبة القيمة المضافة، بما في ذلك المدفوعات المستحقة والمستحقة.
• حساب الضرائب المستحقة. تُقوم برامج المحاسبة بحساب الضرائب المستحقة بشكل تلقائي بناءً على المعاملات المالية المُسجلة.
• تقديم الإقرارات الضريبية. تُساعد برامج المحاسبة على تحضير وتقديم الإقرارات الضريبية بشكل إلكتروني إلى هيئة الزكاة والضريبة والجمارك (ZATCA).

• تحسين التقارير والتحليلات

• تُقدم برامج المحاسبة تقارير وتحليلات مُفصلة حول أداء المنشأة فيما يتعلق بنظام ضريبة القيمة المضافة.
• تتبع مسار الضرائب. تُساعد التقارير على تتبع مسار الضرائب المدفوعة والمستردة.
• اتخاذ قرارات مستنيرة. تُساعد التحليلات أصحاب الأعمال على اتخاذ قرارات مستنيرة بشأن إدارة أعمالهم وتحسين كفاءتها الضريبية.

• الالتزام بنظام ضريبة القيمة المضافة بسهولة

• تُساعد برامج المحاسبة المعتمدة على ضمان التزام المنشأة بجميع متطلبات نظام ضريبة القيمة المضافة، مما يُقلل من مخاطر التعرض للغرامات والعقوبات.
• التحديثات التلقائية. تُوفر بعض برامج المحاسبة تحديثات تلقائية للقوانين والأنظمة المُتعلقة بنظام ضريبة القيمة المضافة، مما يُتيح للمنشأة البقاء على اطلاع دائم بأحدث المتطلبات.
• الدعم الفني. تُقدم بعض شركات برامج المحاسبة خدمات دعم فني لمساعدة أصحاب الأعمال على استخدام البرنامج بشكل فعال والامتثال لنظام ضريبة القيمة المضافة.

هم الأسئلة الشائعة حول الرقم الضريبي السعودي

• ما هي أنواع المنشآت والأفراد الخاضعين للحصول على الرقم الضريبي؟

• جميع المنشآت والأفراد الذين يمارسون نشاطًا تجاريًا أو يقدمون خدمات خاضعة لنظام ضريبة القيمة المضافة في المملكة العربية السعودية ملزمون بالحصول على الرقم الضريبي.
• تشمل الشركات الفردية والشركات والمؤسسات والأفراد الذين يمارسون أنشطة مثل البيع والشراء وتقديم الخدمات والمهن الحرة.

• ما هي مدة صلاحية الرقم الضريبي؟

• الرقم الضريبي له صلاحية غير محددة، أي يبقى ساري المفعول طالما أن المنشأة أو الفرد يمارس نشاطًا تجاريًا أو يقدم خدمات خاضعة لنظام ضريبة القيمة المضافة في المملكة العربية السعودية.

• ما هي الخطوات الواجب اتباعها في حال فقدان الرقم الضريبي؟

• في حال فقدان الرقم الضريبي، يجب على المنشأة أو الفرد التوجه إلى أحد مكاتب هيئة الزكاة والضريبة والجمارك مع الوثائق الثبوتية اللازمة، وتقديم طلب لإستبدال الرقم الضريبي او اصدار بدل فاقد.

• هل يمكن إلغاء الرقم الضريبي؟

• يمكن إلغاء الرقم الضريبي في حال:
• توقف المنشأة أو الفرد عن ممارسة أي نشاط تجاري أو تقديم أي خدمات خاضعة لنظام ضريبة القيمة المضافة في المملكة العربية السعودية.
• دمج أو اندماج المنشأة مع منشأة أخرى.
• تصفية المنشأة.

• أين يمكن العثور على معلومات إضافية حول الرقم الضريبي السعودي؟

• يمكن العثور على معلومات إضافية حول الرقم الضريبي السعودي على موقع هيئة الزكاة والضريبة والجمارك أو من خلال التواصل مع مركز الاتصال الخاص بالهيئة.